Erforderliche Mindestausschüttungen: Was Anleger 2026 wissen sollten
Die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMD) für 2026 könnten für berechtigte Anleger höher ausfallen. Steuerliche Auswirkungen und Anlagestrategien sind entscheidend.
Anleger, die im Jahr 2026 von den erforderlichen Mindestausschüttungen (Required Minimum Distributions, RMD) betroffen sind, sollten sich der potenziellen steuerlichen Folgen und strategischen Entscheidungen bewusst sein. RMDs werden als ordentliches Einkommen besteuert und können andere Leistungen wie die Sozialversicherung und Medicare beeinflussen.
Die Höhe einer RMD für 2026 wird durch den Endsaldo des Vorjahres aus dem Anlageportfolio bestimmt. Da viele wichtige Anlagetypen im Jahr 2025 gut abgeschnitten haben, könnten viele von RMD betroffene Anleger höhere Entnahmebeträge verzeichnen. Darüber hinaus steigen die Entnahmeprozentsätze mit dem Alter, was zu höheren Beträgen beiträgt, es sei denn, das Portfolio hat an Wert verloren.
Obwohl RMDs mit einer relativ niedrigen Rate beginnen, etwa 3,77 % des Portfoliowerts im Alter von 73 Jahren, steigen sie für ältere Personen deutlich an. Im Alter von 85 Jahren kann die Entnahmerate beispielsweise 6 % erreichen. Diese Prozentsätze übersteigen im Allgemeinen die üblicherweise empfohlene sichere Entnahmerate von 4 %, aber Analysten stellen fest, dass ältere Anleger aufgrund ihrer kürzeren Anlagehorizonte sicher größere Teile ihrer Portfolios entnehmen können.
Anleger haben Flexibilität bei der Verwendung von RMD-Geldern. Obwohl die Gelder entnommen und versteuert werden müssen, können sie reinvestiert werden, beispielsweise in ein traditionelles IRA-Konto (bis zu den Beitragsgrenzen, wenn die Person über Arbeitseinkommen verfügt) oder ein steuerpflichtiges Maklerkonto. Darüber hinaus können RMD-Entnahmen strategisch zur Verbesserung eines Portfolios eingesetzt werden, indem gezielt bestimmte, möglicherweise übergewichtete Anlagen angesprochen werden.
Es gibt Strategien, um RMDs und die damit verbundenen Steuern zu reduzieren. Dazu gehören die Verlagerung von Geldern auf Roth IRA-Konten, die keine RMDs erfordern, oder die Umwandlung traditioneller Konten in Roth-Konten, bevor die RMDs beginnen. Darüber hinaus ermöglichen qualifizierte Spenden (Qualified Charitable Distributions, QCDs) steuerfreie Entnahmen direkt an Wohltätigkeitsorganisationen, die RMD-Anforderungen erfüllen und zukünftige RMD-Salden reduzieren können.