Allianz Trade selittää yritysten käteispuskurin merkityksen

Allianz Trade, yritysluottovakuutuksiin ja perintäpalveluihin erikoistunut yritys, on julkaissut oppaan yrityksille Days Cash on Hand (DCOH) -mittarin ymmärtämiseksi. Tämä taloudellinen tunnusluku osoittaa, kuinka monta päivää yritys pystyy kattamaan käyttökulunsa pelkästään hallussaan olevalla käteisellä ja lyhytaikaisilla sijoituksilla, jos kassavirta tyrehtyisi.

DCOH:n laskeminen antaa yrityksille keskeisen työkalun likviditeetin seurantaan ja yllättävien taloudellisten haasteiden, kuten myynnin hidastumisen tai odottamattomien kulujen, varalle varautumiseen. Metriikan avulla yritykset voivat tehdä tietoisempia päätöksiä kulutuksesta ja säästämisestä, varmistaen samalla palkanmaksujen ja muiden päivittäisten menojen kattamisen.

Laskukaava on (Käteinen + Lyhytaikaiset rahoitusvälineet) / (Keskimääräinen päivittäinen ulosvirta). Keskimääräinen päivittäinen ulosvirta koostuu yrityksen normaaleista toimintamenoista, pois lukien ei-kassaperusteiset kulut kuten poistot. Tarkan harkinnanvaraisen luvun saamiseksi on tärkeää käyttää tuoreimpia tilinpäätöksiä ja ottaa huomioon toimialakohtaiset vertailuarvot.

Allianz Trade korostaa, että matala DCOH-luku voi riskistää yrityksen maksukyvyn ja edellyttää mahdollisesti ulkopuolista rahoitusta. Korkeampi luku tarjoaa turvatyynyn ja joustavuutta vaikeiden aikojen yli selviytymiseen. Yritys muistuttaa myös, että kaupallisten takausmaksun vakuutus voi suojata yritysten kassavarantoja.