BDC: Käteisvirran muuntamissykli yrityksille

Business Development Bank of Canada (BDC) on julkaissut ohjeistuksen yrittäjille käteisvirran muuntamissyklin ymmärtämiseksi. Tämä taloudellinen mittari auttaa yrityksiä seuraamaan, kuinka nopeasti ne muuttavat käteisen varaston ja varaston takaisin käteiseksi.

Käteisvirran muuntamissykli on tärkeä työkalu, koska se kertoo, kuinka pitkään yrityksen varat ovat sidoksissa tämän prosessin aikana. Lyhyempi sykli tarkoittaa, että raha liikkuu nopeammin yrityksen läpi, mikä vapauttaa pääomaa investointeihin tai muihin tarpeisiin.

BDC:n mukaan syklin laskeminen edellyttää kolmen keskeisen elementin analysointia: saamiset (asiakkailta saatavat maksut), varasto ja velat (toimittajille maksettavat maksut). Yritysten tulee laskea keskimääräiset päivät, jotka kuluvat varaston myymiseen, saamisten keräämiseen ja velkojen maksamiseen.

Lopullinen käteisvirran muuntamissyklin laskenta saadaan vähentämällä keskimääräiset maksuajat keskimääräisistä varasto- ja saamispäivistä. BDC korostaa, että yrityksen kannattaa pyrkiä lyhentämään tätä sykliä tehostamalla varaston kiertoa ja nopeuttamalla saamisten keräämistä, samalla kun maksuaikoja toimitussopimuksissa hallitaan huolellisesti.