Pakolliset vähimmäisnostot: Mitä sijoittajien tulee tietää vuonna 2026

Sijoittajien, jotka joutuvat nostamaan pakollisia vähimmäisnostoja (RMD) vuonna 2026, on syytä varautua mahdollisiin veroseuraamuksiin ja strategisiin päätöksiin. RMD:t verotetaan tavallisena tulona, ja ne voivat vaikuttaa muihin etuuksiin, kuten sosiaaliturvaan ja Medicareen.

Nostojen määrä vuonna 2026 riippuu edellisen vuoden joulukuun 31. päivän sijoitusarvosta. Koska useimmat sijoitusluokat menestyivät hyvin vuonna 2025, monet RMD-velvolliset sijoittajat saattavat kokea korkeampia nostoja. Lisäksi ikääntyessä nostoprosentit kasvavat, mikä edelleen lisää nostettavaa summaa, ellei salkku ole arvoltaan laskenut.

Vaikka RMD:t alkavat suhteellisen matalina, noin 3,77 % salkun arvosta 73-vuotiaana, ne kasvavat merkittävästi vanhemmilla ikävuosilla. Esimerkiksi 85-vuotiailla nosto voi olla noin 6 %. Nämä prosenttiosuudet ylittävät yleisesti suositellun 4 % turvallisen nostoprosentin, mutta analyytikot huomauttavat, että vanhemmat ihmiset voivat turvallisesti nostaa suurempia osuuksia salkustaan, koska heidän sijoitushorisonttinsa lyhenee.

Sijoittajilla on joustavuutta RMD-varojen käytössä. Vaikka varat on nostettava ja niistä on maksettava verot, ne voidaan sijoittaa uudelleen esimerkiksi perinteiseen IRA-tiliin (enintään sallittuun rajaan asti, jos henkilöllä on työtuloja) tai verolliseen välitystiliin. Lisäksi RMD-nostoja voidaan hyödyntää salkun parantamiseen kohdistamalla nostot tietyistä, mahdollisesti ylipainotetuista sijoituksista.

On myös strategioita RMD:iden ja niihin liittyvien verojen vähentämiseksi. Näitä ovat esimerkiksi varojen siirtäminen Roth IRA -tileille, jotka eivät vaadi RMD:itä, tai perinteisten tilien muuntaminen Rothiksi ennen RMD:iden alkamista. Lisäksi hyväksytty hyväntekeväisyysjakelut (QCD) mahdollistavat verovapaat nostot suoraan hyväntekeväisyyteen, jotka voivat myös täyttää RMD-velvoitteet ja pienentää tulevia RMD-saldoja.