Les Family Offices face à des risques croissants, besoin de meilleure gouvernance

Les Family Offices, qui supervisent les affaires financières des familles les plus riches du monde, ont géré collectivement 5,5 billions de dollars en 2024 et devraient en gérer 9,5 billions d'ici 2030. Ces entités, dont les actifs sont répartis entre trusts, partenariats et entreprises opérationnelles, sont de plus en plus exposées aux risques de fraude, tant de la part de tiers que d'initiés.

Une analyse d'Alvarez & Marsal souligne la nécessité impérative pour les Family Offices d'établir des cadres de gouvernance clairs et des contrôles internes afin d'atténuer ces risques et de protéger la richesse. Le rapport s'appuie, en partie, sur l'expérience du cabinet dans l'enquête sur un stratagème de détournement de fonds de 45 millions de dollars perpétré par un employé de longue date d'un Family Office.

Le fondement d'une gouvernance efficace réside dans la clarté des rôles, des responsabilités et des processus de prise de décision. La mise en œuvre d'un cadre de gouvernance clair, comprenant une constitution familiale, des comités définis et des directives opérationnelles claires, contribue à prévenir les litiges internes, les conflits d'intérêts et les risques liés aux tiers. Des évaluations régulières des risques sont également cruciales pour rester à l'affût des changements technologiques, réglementaires et géopolitiques.

Le rapport note que si la plupart des Family Offices déclarent avoir mis en place ou être en train de mettre en place des processus et des contrôles internes clairs, seulement la moitié dispose d'un conseil d'administration et un peu plus d'un tiers maintient un plan formel de gestion des risques. Les Family Offices devraient également intégrer des plans solides pour la résolution des conflits, la planification de la succession et la cybersécurité afin d'assurer la stabilité à long terme et la préservation du patrimoine.