Une société de protection animale inspire une nouvelle loi en Californie
L'expérience de la Valley Humane Society a conduit à une nouvelle loi californienne qui garantit que les bénéficiaires sont informés des titres et des actifs d'IRA. La loi vise à combler une lacune qui empêche les actifs d'être réclamés par les bénéficiaires désignés.
Le gouverneur de Californie, Gavin Newsom, a promulgué le projet de loi 1288 du Sénat, connu sous le nom de "Legacy Act". Cette loi, la première de son genre aux États-Unis, est le résultat d'une lutte de plus de deux ans menée par la Valley Humane Society de Pleasanton pour recevoir sa part des désignations IRA d'un donateur. La nouvelle loi vise à garantir que tous les bénéficiaires désignés de titres et d'autres actifs soient informés de leur héritage.
La modification de la loi corrige une faille dans le système californien pour les transferts de titres non soumis à la succession (nonprobate transfer). Bien qu'une institution financière puisse avoir connaissance du décès d'un titulaire de compte et du nom d'un bénéficiaire désigné, la loi actuelle n'oblige pas l'institution à en informer le bénéficiaire. Parallèlement, les restrictions de confidentialité peuvent rendre difficile pour les exécuteurs testamentaires ou les avocats d'obtenir des informations sur les bénéficiaires.
La Valley Humane Society a elle-même mis en évidence le problème. L'organisation a été nommée comme l'une des neuf organisations à but non lucratif bénéficiaires d'un IRA d'un donateur. Cependant, l'organisation n'a eu connaissance du don que parce que la sœur du donateur a trouvé des documents et a contacté les bénéficiaires. Malgré cela, des obstacles administratifs ont retardé le transfert des fonds pendant environ deux ans et demi.
"La plupart des gens qui nomment un bénéficiaire croient raisonnablement que l'institution financière contactera cette personne après son décès", a déclaré Melanie Sadek, présidente et PDG de la Valley Humane Society. "Mais nous avons découvert que ce n'était pas nécessairement le cas. L'institution pouvait avoir le nom du bénéficiaire dans ses registres, tandis que le bénéficiaire n'avait aucune idée de l'existence de l'actif. Cela sape la raison même pour laquelle les désignations de bénéficiaires sont utilisées."
Le SB 1288 impose désormais aux institutions financières, après réception d'une notification du décès d'un titulaire de compte, de faire un effort raisonnable pour informer tous les bénéficiaires désignés dans les 60 jours. La loi ne modifie pas les désignations de bénéficiaires existantes, mais établit un processus pour garantir qu'elles sont exécutées comme prévu, évitant ainsi que les actifs ne soient éventuellement transférés au programme des biens non réclamés de l'État.