Allianz Trade förklarar vikten av företags likviditetspuffer
Företag kan mäta sin ekonomiska motståndskraft med hjälp av Dagar i kontanter (DCOH). Metoden visar hur många dagar ett företag kan fortsätta sin verksamhet utan nytt kassaflöde.
Allianz Trade, experter på kreditförsäkringar och inkassotjänster, har publicerat en guide för företag som vill förstå nyckeltalet Dagar i kontanter (Days Cash on Hand – DCOH). Denna mätare indikerar hur många dagar ett företag kan täcka sina driftskostnader med endast sina befintliga kontanter och likvida tillgångar, förutsatt att inget nytt inflöde av pengar sker.
Beräkningen av DCOH ger företag ett avgörande verktyg för att övervaka sin likviditet och förbereda sig för plötsliga ekonomiska utmaningar, som exempelvis minskad försäljning eller oväntade utgifter. Metriken gör det möjligt för företag att fatta mer välgrundade beslut gällande utgifter och besparingar, samtidigt som de säkerställer att löner och andra dagliga kostnader kan betalas.
Formeln för DCOH är: (Kontanter + Likvida medel) / (Genomsnittligt dagligt utflöde). Det dagliga utflödet består av företagets normala rörelsekostnader, exklusive icke-kassabaserade kostnader som avskrivningar. För att erhålla ett exakt och användbart tal är det viktigt att använda de senaste finansiella rapporterna och beakta branschspecifika riktmärken.
Allianz Trade understryker att ett lågt DCOH-tal kan äventyra ett företags betalningsförmåga och potentiellt kräva extern finansiering. Ett högre tal tillhandahåller en buffert och flexibilitet för att navigera genom perioder av ekonomisk osäkerhet. Företaget påminner också om att företagskreditförsäkring kan spela en roll i att skydda företagens kassareserver.